[发明专利]债券批量计息的方法及装置

说明书

本发明公开了一种债券批量计息的方法及装置，该方法包括：针对不同类型金融资产中的不同金融产品，通过每一金融产品包含的不同债券的会计要素，获取每一金融产品的全量债券持仓和总已计提利息；对每一金融产品的全量债券持仓进行筛选，保留每一金融产品包含的不同债券的目标债券持仓；获取每一金融产品包含的不同债券的百元面值当前剩余本金债券利息；根据每一金融产品包含的不同债券的百元面值当前剩余本金债券利息和目标债券持仓，计算每一金融产品包含的每一债券应收的利息总额；计算每一金融产品的当前计息日应计提利息。本发明可适用于不同金融产品包含的不同债券，提升了债券批量计息的效率。

技术领域

本发明涉及计算机技术领域，尤其涉及债券批量计息的方法及装置。

背景技术

本部分旨在为权利要求书中陈述的本发明实施例提供背景或上下文。此处的描述不因为包括在本部分中就承认是现有技术。

证券投资基金的会计核算系统要收集、整理、加工有关资金投资运作过程中的会计信息，准确记录基金资产变化情况，并及时向相关各方提供账务数据以及会计报表。债券是证券投资基金所投资并持有的重要资产类型，而债券利息计算是债券估值核算必不可少的一部分，根据全责发生制，债券利息需每日计提，并记入应收或应计利息资产中。

会计核算系统债券计息功能的复杂性可以从多个维度进行阐述。首先从产品类型的维度，核算系统需要核算境内基金、保险、理财、全国社保及基本养老等多种产品类型，针对不同的产品，对应的科目代码及科目要素有较大区别。其次，从金融资产维度，对于不同的理财、社保、保险产品，金融资产可以作为交易性、可供出售、持有至到期金融资产，而对于境内基金，债券涉及金融资产资产则不进行分类。最后，从债券类型的维度分为贴现债，国债、公司债、可转债等，对于不同的债券类型债券的利率，债券利息的计算方式有很大区别。

综上，以上多个维度的排列组合对核算系统的债券计息功能提出了很大的挑战，既要保证准确性，同时又要兼顾处理效率。现阶段，对于每一种产品类型、金融资产所持有的每一债券类型的债券持仓，都需要开发一套单独的债券计息程序，因此导致代码冗余度高，开发测试费时费力，程序维护工作量大。同时，若针对每一债券均需开发单独的债券计息程序，在需要对多种金融产品的利息进行批量计算时，需要同时运行很多债券计息程序，势必会造成处理的低效性，难以保证债券批量计息的效率。

发明内容

本发明实施例提供一种债券批量计息的方法，用以降低债券计息程序的开发难度，提高债券批量计息的效率，该方法包括：

针对不同类型金融资产中的不同金融产品，通过每一金融产品包含的不同债券的会计要素，获取每一金融产品的全量债券持仓和总已计提利息；所述会计要素包括与债券对应的金融资产类型、金融属性参数、债券明细品种和交易市场类型；所述总已计提利息用于表征金融产品在当前计息日前已计提的利息；

对每一金融产品的全量债券持仓进行筛选，保留每一金融产品包含的不同债券的目标债券持仓；所述债券的目标债券持仓用于表征全量债券持仓中该债券需在计息日参与计息的债券持仓；

获取每一金融产品包含的不同债券的百元面值当前剩余本金债券利息；所述百元面值当前剩余本金债券利息用于表征每一债券的剩余面值的应计提利息；

根据每一金融产品包含的不同债券的百元面值当前剩余本金债券利息和目标债券持仓，计算每一金融产品包含的每一债券应收的利息总额；

根据每一金融产品包含的每一债券应收的利息总额和总已计提利息，计算每一金融产品的当前计息日应计提利息。

本发明实施例还提供一种债券批量计息的装置，用以降低债券计息程序的开发难度，提高债券批量计息的效率，该装置包括：