[发明专利]会计核算信息处理方法及装置

权利要求书

1.一种会计核算信息处理方法，其特征在于，包括：

采集银行终端设备的交易记账日志，所述交易记账日志是银行终端设备根据其对应的机构特性要素对其业务交易信息进行记账处理生成的；

对所述交易记账日志进行识别处理确定所述交易记账日志中的机构特性要素和业务交易信息；所述机构特性要素包括：普通地区、自贸区、自贸港、先行示范区、离岸地区；

根据所述机构特性要素确定所述交易记账日志汇总的资金头寸户；

对所述资金头寸户中交易记账日志的业务交易信息进行会计核算处理；

将会计核算处理后的信息记录到银行总账上；

所述根据所述机构特性要素确定所述交易记账日志汇总的资金头寸户，包括：

根据预存储的对照表确定所述机构特性要素对应的资金头寸户；所述对照表用于预先存储各个机构特性要素和各个资金头寸户之间一一对应的关系；

将所述交易记账日志汇总至所述机构特性要素对应的资金头寸户；

所述将会计核算处理后的信息记录到银行总账上，包括：

在银行每一个清算层级映射到不同的辖内资金头寸户，在不同辖内资金头寸户上进行资金核算；

银行清算层级包括总行、一级行、二级行、核算网点，每一层级都有上存上级行资金头寸户及辖内下级行资金头寸户；

每一笔账务变动都会联动上级行资金头寸户产生会计核算，通过资金头寸户过渡，最后汇总到总行资金头寸户，在总账形成按机构特性要素进行分账的报表；

从而实现资金头寸户上的账务隔离划分，最后将资金头寸户汇总记录到银行总账上，完成记账全过程处理。

2.根据权利要求1所述的会计核算信息处理方法，其特征在于，所述对所述交易记账日志进行识别处理确定所述交易记账日志中的机构特性要素和业务交易信息，包括：

按照账户要素对所述交易记账日志进行结构解析识别出所述交易记账日志中的机构特性要素和业务交易信息。

3.根据权利要求2所述的会计核算信息处理方法，其特征在于，所述账户要素包括：地区、网点、币种、科目、借贷标志、金额和机构特性；所述业务交易信息包括：地区、网点、币种、科目、借贷标志和金额。

4.一种会计核算信息处理装置，其特征在于，包括：

采集单元，用于采集银行终端设备的交易记账日志，所述交易记账日志是银行终端设备根据其对应的机构特性要素对其业务交易信息进行记账处理生成的；

识别单元，用于对所述交易记账日志进行识别处理确定所述交易记账日志中的机构特性要素和业务交易信息；所述机构特性要素包括：普通地区、自贸区、自贸港、先行示范区、离岸地区；

分类单元，用于根据所述机构特性要素确定所述交易记账日志汇总的资金头寸户；

核算单元，用于对所述资金头寸户中交易记账日志的业务交易信息进行会计核算处理；

汇总单元，用于将会计核算处理后的信息记录到银行总账上；

所述分类单元包括：

对照子单元，用于根据预存储的对照表确定所述机构特性要素对应的资金头寸户；

汇总子单元，用于将所述交易记账日志汇总至所述机构特性要素对应的资金头寸户；

所述汇总单元具体用于：

在银行每一个清算层级映射到不同的辖内资金头寸户，在不同辖内资金头寸户上进行资金核算；

银行清算层级包括总行、一级行、二级行、核算网点，每一层级都有上存上级行资金头寸户及辖内下级行资金头寸户；

每一笔账务变动都会联动上级行资金头寸户产生会计核算，通过资金头寸户过渡，最后汇总到总行资金头寸户，在总账形成按机构特性要素进行分账的报表；

从而实现资金头寸户上的账务隔离划分，最后将资金头寸户汇总记录到银行总账上，完成记账全过程处理。

5.根据权利要求4所述的会计核算信息处理装置，其特征在于，所述识别单元包括：

识别子单元，用于按照账户要素对所述交易记账日志进行结构解析识别出所述交易记账日志中的机构特性要素和业务交易信息。