[发明专利]一种基于金融账户体系的企业运营管理系统

权利要求书

1.一种基于金融账户体系的企业运营管理系统，其特征在于包括:

内部账户管理装置：用于建立公司账户和若干部门账户，所述公司账户用于记录公司的资产变动以及资金信息，所述部门账户用于记录本部门内部的资产变动和资金信息；

客户账户管理装置：用于建立客户账户，所述客户账户包括客户资金账户和客户资产账户，所述资金账户用于记录客户的资金信息，所述资产账户用于记录客户的资产变动；

存储管理装置：用于管理原料和成品的入库、出库记录；在进行入库、出库记录时调用所述内部账户管理装置以及客户账户管理装置，以在所述公司账户和部门账户中记录相应的资产变动和资金信息，在所述客户资产账户中记录相应的资产变动，在所述客户资金账户中记录资金信息的变动；

对账管理装置：通过该装置读取所述公司账户、部门账户以及客户账户的信息，用于进行公司的各部门之间、公司与客户之间进行对账，生成报告，用于对账务偏差进行监控；

所述公司账户、部门账户以及所述客户资产账户下均设有确定账户、暂估账户；

根据账户中所记录的资产本身的成色——纯度是否确定，通过所述内部账户管理装置或所述客户账户管理装置将该资产记入相应账户中的确定账户或暂估账户；

成色管理装置：用于记录所述客户资产账户上的资产的成色，以及用于根据原料或成品的检验结果，确定并记录所述公司账户、部门账户中的暂估账户上的资产的成色；成色确定的操作完成，调用所述内部账户管理装置或者客户账户管理装置，以将所述暂估账户上的相应资产转移到其确定账户上。

2.根据权利要求1所述的企业运营管理系统，其特征在于，通过所述内部账户管理装置，在公司/部门账户下根据业务类型建立若干业务子账户，用以进行分类管理。

3.根据权利要求1所述的企业运营管理系统，其特征在于，通过所述客户账户管理装置，在所述客户资产账户下，根据业务类型建立若干业务子账户，或者根据资产类型建立若干资产类型子账户，或者根据客户资产所在地建立若干资产地子账户，用以进行分类管理。

4.根据权利要求1所述的企业运营管理系统，其特征在于，还包括：

采购业务预付款管理装置，用于记录预付款事项，该采购业务预付款管理装置读取所述客户资产账户的变更信息，所述客户资产账户上存在新增暂存原料的资产项目时，根据所述新增暂存原料的价值，计算出相应的预付部分货款并生成预付部分货款账单；所述预付款事项包括所述预付部分货款账单以及相应的预付部分货款的付款记录；发生预付款事项时，调用所述客户账户管理装置，以冻结客户资产账户中的部分或全部资产；

采购业务定价管理装置，用于维护原料采购的定价信息；发生定价事项时，调用所述客户账户管理装置，以冻结客户资产账户中的部分或全部资产；

采购业务结算管理装置：所述采购业务结算管理装置读取所述采购业务定价管理装置所记录的定价信息、所述存储管理装置所记录的原料入库记录、以及所述采购业务预付款管理装置所记录的预付部分货款的付款记录，以计算客户的货款结算数据并生成相应的结算单；发生结算事项时，调用所述客户账户管理装置，以从所述客户资产账户中冻结的资产中扣除结算的资产数量；

预付款风险管控装置：所述预付款风险管控装置读取所述客户资产账户中暂存原料的资产项目信息，通过所述预付款风险管控装置记录所述暂存原料的市场行情，用于根据行情判断客户的暂存原料的价值与预付款金额的比例是否超过安全范围，若超过安全范围，则生成预警报告并记录后续的风险处理过程。