[发明专利]基于记账凭证的利润表不平核对方法及系统

权利要求书

1.一种基于记账凭证的利润表不平核对系统，其特征在于，包括：

被审单位会计核算模块：进行财务核算，生成原始财务数据；

数据采集模块：抽取原始财务数据，并将原始财务数据转换为设定格式的财务数据；

数据存储数据库模块：将设定格式的财务数据，保存到数据库中；

报表生成模块：定义报表生成规则，并基于报表生成规则从数据库中读取财务账簿的期末余额或发生额，生成待核对报表；

报表检查模块：利用SQL语句从数据库汇总与本年利润科目相关的记账凭证的对方科目及发生额，从而跟踪到本年利润科目中所有发生金额的来源科目及汇总金额，以与所述待核对报表中对应报表项目进行核对。

2.根据权利要求1所述的基于记账凭证的利润表不平核对系统，其特征在于，还包括：

凭证查询模块：对数据库中财务记账凭证数据进行查询，查询条件包括被审单位、年度、科目、月度、凭证号、对方科目。

3.根据权利要求1所述的基于记账凭证的利润表不平核对系统，其特征在于，所述原始财务数据包括会计科目、会计凭证、总账、辅助账。

4.根据权利要求1所述的基于记账凭证的利润表不平核对系统，其特征在于，所述设定格式为采用固定格式的Excel模板。

5.根据权利要求1所述的基于记账凭证的利润表不平核对系统，其特征在于，所述报表生成规则包括资产负债表、利润表。

6.一种基于记账凭证的利润表不平核对方法，其特征在于，包括：

被审单位会计核算步骤：进行财务核算，生成原始财务数据；

数据采集步骤：抽取原始财务数据，并将原始财务数据转换为设定格式的财务数据；

数据存储数据库步骤：将设定格式的财务数据，保存到数据库中；

报表生成步骤：定义报表生成规则，并基于报表生成规则从数据库中读取财务账簿的期末余额或发生额，生成待核对报表；

报表检查步骤：利用SQL语句从数据库汇总与本年利润科目相关的记账凭证的对方科目及发生额，从而跟踪到本年利润科目中所有发生金额的来源科目及汇总金额，以与所述待核对报表中对应报表项目进行核对。

7.根据权利要求6所述的基于记账凭证的利润表不平核对方法，其特征在于，还包括：

凭证查询步骤：对数据库中财务记账凭证数据进行查询，查询条件包括被审单位、年度、科目、月度、凭证号、对方科目。

8.根据权利要求6所述的基于记账凭证的利润表不平核对方法，其特征在于，所述原始财务数据包括会计科目、会计凭证、总账、辅助账。

9.根据权利要求6所述的基于记账凭证的利润表不平核对方法，其特征在于，所述设定格式为采用固定格式的Excel模板。

10.根据权利要求6所述的基于记账凭证的利润表不平核对方法，其特征在于，所述报表生成规则包括资产负债表、利润表。