[发明专利]基于多种监控方式的业务稽核方法及系统

说明书

技术领域

本发明属于企业信息管理系统技术领域，更具体地说，涉及一种业务稽核方法及系统。

背景技术

稽核制度是企业内部控制制度的重要组成部分。稽核是指在公司企业内部对有关会计凭证、会计账簿，公司企业流程运作进行审核、复查。稽核目的在于确保企业报告真实、有效。目前企业稽核仍偏重对财务凭证、报表数据的稽核，对其他类型信息数据的稽核，如流程数据、指标数据、权限控制数据较欠缺；而且对流程数据、指标数据、权限控制数据的稽核，多通过系统定制对应的稽核规则实现，业务适应性、规则可扩展性较差，难以满足实际的业务稽核需求。

随着企业全面风险管理、内部控制建设的深入、完善，在新的企业运营环境及监管体系下，企业稽核产生了新的需求：例如稽核数据存在不同的数据类型，如业务类数据、岗位权限类基础数据、事务处理流转日志数据，内部控制规范的稽核要求涉及到不同类型的数据，因此稽核方式也需要多样化以满足不同数据的稽核要求。

针对现有的财务稽核不能满足企业新的稽核需求的不足，迫切需要提出一种可以满足企业业务全方位、多角度稽核需求的稽核方法及系统，以满足企业业务合规、数据规范、真实、准确的管理要求。

发明内容

本发明的目的是提供一种可以满足不同数据的稽核要求的基于多种监控方式的业务稽核方法及系统。

为了实现上述目的，本发明采取如下的技术解决方案：

基于多种监控方式的业务稽核方法，包括以下步骤：

稽核数据获取步骤，从ERP信息系统中获取待稽核业务的检查数据，所述检查数据至少包括ERP信息系统产生的业务数据、流程数据、指标数据或权限控制数据中的一种；

稽核规则设置步骤；对待稽核业务设置稽核规则，所述稽核规则包括规则内容、稽核数据、执行频率、结果展现报表，所述规则内容中对不同类型的数据定义相应的监控规则；

稽核执行步骤；根据定义的稽核规则，按稽核规则中定义的监控频率执行稽核，并按结果展现报表输出结果数据。

本发明的规则内容中的监控规则及其适用的数据类型为：

定义业务监控规则对ERP系统中产生的业务数据进行监控，检查业务数据是否满足业务合规性、数据真实准确性、数据一致性、数据规范性的要求；

定义流程监控规则对ERP系统中产生的流程数据进行监控，对流程中存在的步骤缺失、步骤错乱、岗位不符、流程效能进行检查；

定义指标监控规则对ERP系统中产生的指标数据进行监控，按业务监控需要对指标定义多档次阀值，监控时，输出不符合阀值设定的指标及其指标数据，为用户进行决策分析提供有效信息支撑；

定义权限控制监控规则对ERP系统中产生的权限控制数据进行监控，对不相容岗位、不相容权限进行监控处理。

一种基于多种监控方式的业务稽核系统，包括：

稽核数据获取单元，从ERP信息系统中获取待稽核业务的检查数据，所述检查数据至少包括ERP信息系统产生的业务数据、流程数据、指标数据或权限控制数据中的一种；

稽核规则设置单元，对待稽核业务设置稽核规则，所述稽核规则包括规则内容、稽核数据、执行频率、结果展现报表，所述规则内容中对不同类型的数据定义相应的监控规则；

稽核执行单元；根据定义的稽核规则，按稽核规则中定义的监控频率执行稽核，并按结果展现报表输出结果数据。

由以上技术方案可知，本发明针对ERP系统中不同类型的数据采用相应的监控方式，对于某类业务，通过业务监控、流程监控、指标监控、访问控制多种监控方式，从不同角度对业务进行全方位的在线检查，从整体对业务的合规性、真实性进行综合判断，本发明采用多样化的监控方式满足不同数据的稽核要求。

附图说明

为了更清楚地说明本发明实施例，下面将对实施例或现有技术描述中所需要使用的附图做简单介绍，显而易见地，下面描述中的附图仅仅是本发明的一些实施例，对于本领域普通技术人员来讲，在不付出创造性劳动的前提下，还可以根据这些附图获得其他的附图。

图1为本发明方法的流程图；

图2为业务监控结果展现示意图；

图3为流程监控结果展现示意图；

图4为指标监控结果展现示意图；

图5为访问控制结果展现示意图；

图6为本发明稽核系统的结构示意图。

具体实施方式