[发明专利]计算摊余成本的方法、装置、计算机设备及存储介质

说明书

本申请揭示了计算摊余成本的方法、装置、计算机设备及存储介质，其中，计算摊余成本的方法，包括：获取当前日对应的第一账套起始值和当前日利息，其中第一账套起始值等于当前日的前一日对应的第二账套终止值，当前日利息等于本金面额值乘以当前日收益利率；根据所述第一账套起始值和当前日利息，按照预设规则得到所述当前日对应的第一账套终止值；根据所述第一账套终止值的计算过程，累积计算得到预设计算周期内的终止日期对应的指定账套值；根据所述指定账套值与预设账套阈值范围，得到所述预设计算周期内的摊余成本。通过逐日累积计算的方法得到终止日期对应的指定账套值，提高债券中日收益率的计算精度，降低了摊余成本中实际日利息的误差。

技术领域

本申请涉及到计算机领域，特别是涉及到计算摊余成本的方法、装置、计算机设备及存储介质。

背景技术

海外控股中会计分类为AC的债券，需要计算摊余成本以此来衡量每一个债券每天的收益范围。但是目前的场景都是针对每一个债券分别手工去完成测算，不仅工作量大，给整个项目增加人工成本和时间成本；而且存在计算错误的风险，这无疑增加了每个债券的收益不确定的风险性。

发明内容

本申请的主要目的为提供计算摊余成本的方法，旨在解决现有人工计算摊余成本存在缺陷的技术问题。

本申请提出一种计算摊余成本的方法，包括：

获取当前日对应的第一账套起始值和当前日利息，其中所述第一账套起始值等于所述当前日的前一日对应的第二账套终止值，所述当前日利息等于本金面额值乘以当前日收益利率；

根据所述第一账套起始值和当前日利息，按照预设规则得到所述当前日对应的第一账套终止值；

根据所述第一账套终止值的计算过程，累积计算得到预设计算周期内的终止日期对应的指定账套值；

根据所述指定账套值与预设账套阈值范围，得到所述预设计算周期内的摊余成本。

优选地，所述根据所述第一账套起始值和当前日利息，按照预设规则得到所述当前日对应的第一账套终止值的步骤，包括：

判断所述当前日是否为付息日；

若所述当前日为付息日，则根据所述第一账套终止值等于所述第一账套起始值加上所述当前日利息，得到所述第一账套终止值。

优选地，所述判断所述当前日是否为付息日的步骤之后，包括：

若所述当前日不是付息日，则根据所述第一账套终止值等于所述第一账套起始值加上所述当前日利息再减去付息值，得到所述第一账套终止值。

优选地，所述根据所述指定账套值与预设账套阈值范围，得到所述预设计算周期内的摊余成本的步骤，包括：

判断所述指定账套值是否处于预设账套阈值范围内；

若是，则将所述指定账套值作为所述摊余成本。

优选地，所述判断所述指定账套值是否处于预设账套阈值范围内的步骤之后，包括：

若所述指定账套值未处于预设账套阈值范围内，则依据第一预设利率幅度按照预设调整方式调整所述当前日收益利率至第一利率；

将所述当前日收益利率替换为所述第一利率，重新从所述第一账套起始值开始累积计算，得到所述所述预设计算周期的终止日期对应的第一更新账套值；

判断所述第一更新账套值是否处于所述预设账套阈值范围内；

若否，则依据所述第一预设利率幅度按照所述预设调整方式继续调整所述第一利率，且从所述第一账套起始值开始，根据所述第一利率对应的调整后利率重新累积计算所述终止日期对应的调整后账套值，直至调整所述第一利率第一指定次数后变为第二利率，并得到所述第二利率对应的第一调整后账套值；