[发明专利]一种用于生产中财务监管现金流的跟踪方法

说明书

本发明公开了一种用于生产管理中财务监管现金流的跟踪方法，该方法主要包括有以下步骤：S1：建立用于预测规定时间段T内现金流情况的预算表；S2：建立用于监管该段时间段T内的现金流情况的业务执行表；S3：建立用于盘点该段时间段T内的现金流情况的记账表S4：整合上述三张表，将三张表合并显示，并将三张表中的数据存入数据库。企业依照时间顺序依次建立预算表、业务执行表和记账表，管理者通过分析三张表之间的数据差异与变化，轻松掌握企业资金流动状况，统筹企业资金安排，避免企业出现资金荒。

技术领域

本发明属于生产管理领域，特别涉及一种用于生产中财务监管现金流的跟踪方法。

背景技术

现金流量表是财务报表的三个基本报告之一，所表达的是在一固定期间(通常是每月或每季)内，一家机构的现金(包含银行存款)的增减变动情形。现金流量表的出现，主要是要反映出资产负债表中各个项目对现金流量的影响，并根据其用途划分为经营、投资及融资三个活动分类。现金流量表可用于分析一家机构在短期内有没有足够现金去应付开销。国际财务报告准则第7号公报规范现金流量表的编制。

在现有的企业财务监管制度中，对现金流的跟踪与监管通常通过编制现金流量表来实现，然而，现金流量表的编制工程量浩大且工作内容重复繁琐，人工操作存在极大的错编漏编风险，企业财务监管人员无法实时查看企业现金流向，无法实时跟踪监管把握企业现金流状况。

例如专利申请号为“201610029660.1”的专利文件中公开了一种测算企业现金流量的方法和系统。所述方法包括：获取预定义的影响预测期内企业现金流量的关键指标，并对所述关键指标进行量化；所述关键指标包括企业外部影响因素指标和企业内部经营决策指标；将量化后的关键指标作为输入变量或模型参数，构建测算模型，所述测算模型包括固定资产测算子模型和无形资产测算子模型；获取所述固定资产测算子模型和无形资产测算子模型的测算结果，根据所述计算结果计算利润测算表中的项目数据和资产负债测算表中的项目数据；根据所述利润测算表中的项目数据和资产负债测算表中的项目数据计算现金流量表中各测算项目的值，以得到企业预测现金流量表。通过本发明可有效提高测算企业现金流量的准确度。然而，该现金流测算方法复杂且难以实现，为企业构建该中现金流测算方法需要建立多个模型，耗费大量的人力物力，整理起来极为不便。

又如专利申请号为“201710778040.2”一种基于电量变动的供电企业现金流量预测模型，包括，电量预测模块，运用逐点预测法，采用深度学习LSTM模型进行电量预测；售电现金流入计算模块，按照“用电分类”和“电压等级”两个维度展现售电量预测结果，按照不同行业、不同电压等级的售电价规范计算出售电现金流入值。本发明将LSTM模型运用于电量预测，准确预测全行业未来一段时间的电量变化趋势，有助于电力企业掌握售电市场变化趋势，合理分配电力资源。同样地，该发明也存在过于复杂难以实现、无法准确反映企业资金管理状况的等问题。

发明内容

为解决上述问题，本发明的目的在于提供一种能实现自动跟踪现金流的用于生产中财务监管现金流的跟踪方法，以准确、及时地监管现金流，并使决策者轻松掌握企业资金流向，了解企业财务状况，提供可靠的决策依据。

本发明的另一个目的在于提供一种用于生产中财务监管现金流的跟踪方法，该方法编制简单，用户操作方便，自动化程度高且易于实现。

为实现上述目的，本发明的技术方案如下：

本发明提供一种用于生产管理中财务监管现金流的跟踪方法，该方法主要包括有以下步骤：S1：建立用于预测规定时间段T内现金流情况的预算表；

S2：建立用于监管该段时间段T内的现金流情况的业务执行表；

S3：建立用于盘点该段时间段T内的现金流情况的记账表