[发明专利]一种记账凭证生成方法和系统

说明书

本发明公开了一种记账凭证生成方法和系统，所述方法包括：获取缓存的尚未制单的一个套期会计附件/出入金附件的记录；将所述记录的信息，与多个预先制定的制单条件进行比对；若所述记录的信息符合其中一个制单条件，则选择该制单条件对应的预先编辑的记账凭证模板；根据所述记录中的信息，确定所选择的记账凭证模板中相应的借贷属性信息，并进一步根据该记账凭证模板的借/贷金额计算式，计算出该记账凭证模板的借/贷金额信息；根据确定出的借贷属性信息、借/贷金额信息以及预先设置的基础属性信息，生成记账凭证。应用本发明可以自动生成记账凭证，大大减少工作量，提高工作效率。

技术领域

本发明涉及企业风险管理技术领域，特别是涉及一种记账凭证生成方法和系统。

背景技术

当前的企业业务管理类软件中，现货端与期货端分属不同系统，分别记录各自的业务数据，企业套期保值策略多是风控人员据现货端系统确定风险品种、风险敞口的数量、时间等，线下制定用作套期工具的期货品种、时间等性质，并据此在期货端执行期货的买进卖出，即实施，但套期保值策略实施记录，即依据套期保值策略指定的套期关系，业务人员在实施时并不记录存储。即当前的企业业务管理类软件，能够提供给企业财务部门的就是各自独立的现货业务数据、期货交易数据和套期保值策略，不能提供财务记账还需要的套期保值策略的实施记录。依据我国现行的《商品期货套期业务会计处理暂行规定》或《企业会计准则第24号－套期会计》，财务人员记账时需要在现货业务数据、期货交易数据中分别筛选出符合各套期保值策略的被套期项目与套期工具的数据进行套期关系指定，并将指定的套期关系录入系统，进而根据录入的套期关系手工编制记账凭证。工作量庞大繁重，极易出错。

发明内容

本发明的目的在于提供一种记账凭证生成方法和系统，用以根据系统中的套期会计附件/出入金附件自动生成记账凭证，大大减少财务人员的工作量，提高工作效率，并避免记账过程的人为出错。

为实现上述目的，本申请提供了一种记账凭证生成方法，包括如下步骤：

获取缓存的尚未制单的一个套期会计附件/出入金附件的记录；

将所述记录的信息，与多个预先制定的制单条件进行比对；若所述记录的信息符合其中一个制单条件，则选择该制单条件对应的预先编辑的记账凭证模板；

根据所述记录中的信息，确定所选择的记账凭证模板中相应的借贷属性信息，并进一步根据该记账凭证模板的借/贷金额计算式，计算出该记账凭证模板的借/贷金额信息；

根据确定出的借贷属性信息、借/贷金额信息以及预先设置的基础属性信息，生成记账凭证。

较佳地，所述借贷属性信息包括：一个、两个或多个借贷属性组的信息；

每个借贷属性组中包括：会计科目，每个借贷属性组对应一个科目锁定条件；其中，所述科目锁定条件为预先设置的；以及

所述根据所述记录中的信息，确定所选择的记账凭证模板中相应的借贷属性信息，具体包括：

分别将记账凭证模板的各组借贷属性组对应的科目锁定条件与所述记录的信息进行比对；

选择出符合所述记录的信息的科目锁定条件对应的借贷属性组，该借贷属性组的信息即为确定的借贷属性组的信息。

较佳地，所述借/贷金额计算式为多个，分别对应每个借贷属性组；以及

所述进一步根据该记账凭证模板的借/贷金额计算式，计算出该记账凭证模板的借/贷金额信息，具体包括：

根据所述记录的信息，以及对应于选择出的借贷属性组的借/贷金额计算式，计算出对应于该借贷属性组的借/贷金额信息。

较佳地，在所述生成记账凭证后，还包括：