[发明专利]基于财务云的XBRL会计软件标准数据接口系统及方法

说明书

技术领域

本发明涉及可扩展商业报告语言技术，特别涉及基于财务云的XBRL企业会计软件标准数据接口的技术。

背景技术

XBRLGL是“XBRL全球账簿”的简称，是可扩展商业报告语言XBRL分类标准的一种。一个机构提供的商业报告信息通常是另一个机构信息处理过程的信息来源，这样前后衔接的处理过程通常称为商业报告信息供应链。XBRLGL是针对商业报告信息供应链上中低端的明细数据，这些数据与特定的行业、特定的会计准则没有关系，具有更高的通用性和灵活性。

XBRLGL是一种全面的标准化数据格式，可以展现明细的财务和非财务信息，可以作为不同应用系统之间数据交换的枢纽，支持从汇总报告XBRLFR向下钻取到明细数据。XBRLGL从最初的记账凭证到最终的商业报告的各层次数据之间架起一座“桥梁”，为企业管理人员、会计审计人员、投资方及监管机构提供更准确、更透明的数据。

利用XBRLGL，可以由交易级别的明细数据自动的生成各种内部的或者外部的XBRL汇总报告，进而实现基于相同的明细数据合并生成满足不同监管部门甚至不同会计准则需要的XBRL报告。XBRLGL是实现会计信息“数出一门、资源共享”的重要技术保证之一，是具有重大意义的XBRL应用领域。

财务云是将集团企业财务共享管理模式与云计算、移动互联网、大数据等计算机技术有效融合，实现财务共享服务、财务管理、资金管理三中心合一，建立集中、统一的企业财务云中心，支持多终端接入模式，实现“核算、报账、资金、决策”在全集团内的协同应用。

现有技术中，并没有将财务云与XBRLGL相结合的技术。

发明内容

本发明的目的是要解决目前并没有将财务云与XBRLGL相结合的问题，提供了一种基于财务云的XBRL会计软件标准数据接口系统及方法。

本发明解决其技术问题，采用的技术方案是，基于财务云的XBRL会计软件标准数据接口系统，其特征在于，包括业务分类器、元素映射器、业务数据提取器、标准数据组装器、标准数据解析器、标准数据分发器、标准数据接收器、分类库及关系库，

所述业务分类器用于按照业务类型和业务活动对报表或凭证进行分类，预置财务云中心所有业务类型，对应数据存储在分类库中；

所述元素映射器用于根据XBRL全球账簿分类标准所定义的元素和映射方式，将对应业务分类下的报表和凭证元素颗粒映射到标准元素，映射数据存储在关系库中，且提供全球账簿分类标准元素库；

所述业务数据提取器用于根据业务分类器和元素映射器所定义的业务活动下的报表和凭证，以及其他预提取条件，从财务云数据中心提取对应元素的数值；

所述标准数据组装器用于通过解析元素映射关系和加载财务云数据中心的数据，根据XBRLGL分类标准，将非标准化的报表和凭证转换为GL实例文档，并负责校验；

所述标准数据解析器用于将GL实例文档根据XBRL全球账簿分类标准解析所属业务类型和业务活动以及业务数据；

所述标准数据分发器用于分发XBRL标准数据中心的数据并负责将生成的实例文档存储在XBRL数据中心；

所述标准数据接收器用于接收外部XBRL实例文档数据，并负责校验该实例文档，通过校验后存储在XBRL标准数据中心。

具体的，所述业务类型包括销售业务类型。

再进一步的，所述元素映射器还用于分别设置业务活动元素、对应GL元素、可度量类型及可度量值。

具体的，所述其他预提取条件还包括系统配置的XBRL上下文。

再进一步的，所述分发XBRL标准数据中心的数据的格式为承载XBRL实例文档的XML文件。

具体的，所述分发XBRL标准数据中心的数据的传递方式为FTP方式。

基于财务云的XBRL会计软件标准数据接口系统的处理方法，应用于上述基于财务云的XBRL会计软件标准数据接口系统，用于将财务云中心的报表或凭证数据转换为XBRLGL实例文档，并对其进行应用，其特征在于，包括以下步骤：

步骤1、通过业务分类器，选择业务分类，若无该业务类型，则新增该业务类型，业务分类器中预置了财务云中心所有的业务活动，若不存在该业务活动，则在对应业务类型下新增该业务活动；