[发明专利]XBRL文档的校验及纠错定位方法

说明书

技术领域

本发明涉及XBRL分类标准，特别涉及XBRL实例文档的校验及出错点定位方法。

背景技术

XBRL(eXtensibleBusinessReportingLanguage)，可扩展商业报告语言是一门用于商业信息进行电子交换的语言，有助于商业信息的编制、分析和交换。通过统一识别和标记数据，实现数据一次录入、多次使用。数据会计信息化第三次浪潮，主要标志为标准化、知识化、智能化、社会化和产业化，这一重大变革更是催生了XBRL标准的制定和应用。如今，其已成财务信息交换的最新公认标准和技术。

企业使用XBRL的目的是生成实例文档进行上报，通过XBRL生成实例文档的过程中，较为繁琐且重要的过程便是对实例文档进行填值，特别是期间年份、维度信息的对应，操作人员对分类标准较为陌生的情况下，很难正确的将财务报告事实值写入实例文档。在使用XBRL进行财务报告上报时，相对XBRL相关业务，相关操作人员对财务报表更为熟悉。基于此种情况，相关人员只需梳理相关传统财务报表，在分类标准中找到与该财务报表对应的角色，将科目与角色对应即可，在生成实例文档时，自动将期间信息与维度信息映射到实例文档。例如将传统财务表资产负载表进行数据映射，先找到与之对应的分类标准角色将财务报表中的科目-货币资金与角色下元素一一对应，用户不用去关注分类标准中的dimension、member元素信息。而这种转换方式往往会出现错误。为了保证实例文档的准确性，在生成文档后，需要系统对其进行自动验证。

现有的XBRL技术框架主要由技术规范、分类标准和实例文档三部分组成。而校验作为最后的保护屏障，它应发现和排除分类标准和实例文档中的问题，确保数据的准确性和规范性。由此可见，一套完善的校验体系显得尤为重要。现有系统都只是提示错误信息，或对错误信息做一些强制性的修改。这种验证方式并不利于用户的排查，并且通常系统的强制修改并不准确，使得现有的验证方式并不能满足用户验证需求。

发明内容

本发明所要解决的技术问题，就是提供一种XBRL文档的校验及纠错定位方法，实现XBRL文档的错误修改及提示，提高用户工作效率。

本发明解决所述技术问题，采用的技术方案是，XBRL文档的校验及纠错定位方法，包括以下步骤：

步骤1、系统接收待校验的XBRL文档及校验类型命令；

步骤2、系统调取校验类型下的校验命令并提示用户对该校验规则进行配置；

步骤3、系统根据配置后的校验规则对XBRL文档进行校验，得出校验结果并显示；

步骤4、系统检测校验结果并在XBRL文档中定位出错点并进行提示。

具体的，所述步骤1中，校验类型至少包括XML校验、分类标准校验及实例文档校验。

具体的，所述分类标准校验至少包括分类标准基础校验、FRTA校验、分类标准维度校验、分类标准公式校验及分类标准财政部编报规则校验。

具体的，实例文档校验至少包括实例文档基础校验、FRIS校验、实例文档维度校验、实例文档公式校验及实例文档财政部编报规则校验。

具体的，所述步骤3中，校验结果包括报错编码信息、规则描述信息、错误描述信息及修改意见信息。

进一步的，系统检测用户是否同意修改意见信息，是则自动根据修改意见信息修改XBRL文档，否则删除修改意见信息。

具体的，所述步骤4中，系统通过高亮提示法提示定位的出错点。

本发明的有益效果是：通过本体系可发现分类标准和实例文档中的问题，并对错误信息进行提示，对不同的校验错误结果提供不同的修改意见；用户可快速定位错误出处，并可根据本体系定制的修正方式进行处理，可提高用户的工作效率。

附图说明

图1为本发明XBRL文档的校验及纠错定位方法实施例中的流程图。

以下结合实施例的具体实施方式，对本发明的上述内容再作进一步的详细说明。但不应将此理解为本发明上述主题的范围仅限于以下的实例。在不脱离本发明上述技术思想情况下，根据本领域普通技术知识和惯用手段做出的各种替换或变更，均应包括在本发明的范围内。

具体实施方式

下面结合附图及实施例详细描述本发明的技术方案：