[发明专利]基于开放平台系统的集团企业合并报表文件的方法及装置

说明书

发明领域

本发明涉及企业级计算机应用领域，尤其涉及一种基于开放平台系统的集团企业合并报表文件的方法及装置。

背景技术

集团财务报表，是指反映集团企业内母公司及其全部子公司整体财务状况及其经营成果的财务报表，与个别财务报表相比，合并财务报表反应的是企业集团整体的财务状况及其经营成果。但目前的大部分财务软件或财务管理信息系统，在编制集团合并财务报表时，采用的主要还是子公司将报表层层上报，并收集到集团公司，集团公司以个别财务报表为基础，再根据集团的内部交易和长期股权投资等情况人工合并工作底稿，进行抵销分录和相关调整分录处理，然后根据个别财务报表和分录底稿来计算合并财务报表个项目的合并金额。这种方式使得集团企业报表编制链条长，任务繁重，效率低下，同时也会影响集团决策。

发明内容

为此，本发明提出了一种可以解决上述问题的至少一部分的新的基于开放平台系统的集团企业合并报表文件的方法及装置。

根据本发明的一个方面，提供了一种基于开放平台系统的集团企业合并报表文件的方法，包括：

设置所述开放系统中定义集团企业各个企业层级的接入接口；

调用预设的企业名称表对各层级中企业进行层级首部编码及企业首部编码；

定义各层级企业报表模板；

配置报表各层级之间报表科目的计算关系，以及建立会计科目中数据向上层的传递路径数据通道；

基于上述接入接口以及数据通道合并集团财务报表：

底层企业通过所述接入接口对所属企业的财务信息进行业务录入，并在编码信息项中加入对应的企业编码；

完成所述财务信息的业务录入后，基于所述企业报表模板生成底层企业财务子报表，控制业务录入信息向上一层级对应的一级企业层级母公司平台子系统进行上传；

当所述财务信息传递到一级企业层级中的母公司平台子系统时，自动在其企业编码前加入所述一级企业母公司首部，基于一级企业报表模板以及底层与一级之间报表科目的计算关系生成一级企业财务子报表，并继续向上一层的二级企业层级平台子系统进行传递；

当所述财务信息传递到二级企业层级中的母公司平台子系统时，自动在其企业编码前加入所述二级企业母公司首部，基于二级企业报表模板以及一级与二级之间报表科目的计算关系生成二级企业财务子报表，并继续向顶层的集团企业层级平台总系统进行传递；

当所述财务信息向上层传递至集团企业层级平台总系统中，并在编码前加入集团企业的首部；

所述开放系统计算所述财务信息包含的所得会计项数据，基于集团企业报表模板自动合并生成集团财务报表，保存到集团财务信息数据库中。

根据本发明的开放平台系统是指在集团内部有限开放的财务信息平台系统，在一般情况下会根据整个集团企业的情况划分各企业层级，例如上述的可将集团企业按照底层企业，一级企业，二级企业，顶层企业的划分方式进行平台子系统的划分，这种四层划分的形式比较常见，也较易基于本发明的原理实现财务报表的合并和追溯，同时上层平台系统可以有权限查询下层平台子系统中的报表等财务信息，但下层平台通常不能查询上层平台系统中的财务数据信息，从而在保证财务数据安全的前提下，显著提高工作效率，大大降低错误率并减轻报表统计任务负担。

可选地，根据本发明的基于开放平台系统的集团企业合并报表文件的方法，还包括步骤：由集团企业接入接口统一制定各层级报表模板，所述报表模板包括：报表格式、取数公式以及运算公式；下级企业通过所属层级平台子系统的接入接口能够设置进一步细化的计算公式，但无权限修改顶层企业共享的报表格式、取数公式、运算公式。

可选地，前述报表模板具体包括以下内容：

报表格式：支持设置年报，季报，月报，旬报，周报，和日报作为周期的报表；

取数公式：支持设置直接从账上取发生额，余额数据，各级用户通过取数公式从财务核算系统中获取数据；

运算公式：支持设置表间，表内的会计项数据运算公式；

可选地，根据本发明的取数公式进一步为合并取数公式，即为各级单位财务数据的实际发生数+内部单位抵消数，其中抵消数以负数形式进行显示，汇总报表时根据下级单位的不同属性确定取数规则。

可选地，所属各层级生成的财务子报表中各会计科目中的数据上传至上层报表中对应相同科目的会计数据中。

可选地，根据本发明的基于开放平台系统的集团企业合并报表文件的方法，所述基于集团企业报表模板自动合并生成集团财务报表进一步包括：