[发明专利]海量凭证数据直接出具大型企业集团总部财务报表的方法

说明书

技术领域

本发明涉及数据处理领域，具体地，涉及一种海量凭证数据直接出具大型企业集团总部财务报表的方法。

背景技术

作为信息载体的财务合并报表，在企业信息化过程中起到主导作用，通过信息化手段有效改善数据，成为高层决策的有力依据和支撑，为了使得财务信息能够准确、规范、快速、有效地进行整合与合并，及时、真实反映大型企业整体财务状况、经营成果和关键绩效指标，需基于账的合并抵销，以便统一、标准、规范的报表合并规则，可视化、透明化、自动化的合并流程，以支持大型企业各层真实、准确、高效地完成合并抵销并出具全级次的财务报表。

现有技术提出的大型企业合并报表系统信息化方案中，通用的解决方案是以SAP ECC作为业务与账务处理系统，报表系统基于ECC的明细凭证数据，但由于处理逻辑的复杂性，在技术上无法直接由海量的明细数据直接出具大型企业集团总部报表、在报表出具过程中对数据的进行校验修正以及快速智能对数据进行加工处理，所以采用手工或者半自动方式出具总部财务合并报表，造成了无法杜绝手工干预，进一步保证帐表一致，从而实现财务管理、财务报表出具和财务分析的一体化。

为了实现总部可不依赖下级单位而直接基于账务数据来出具整个大型企业集团总部报表，反映备抵后的真实财务状况，规范合并抵消的操作，满足总部和企业的分级财务合并需求，需从技术上实现了大型企业从上而下的“一本帐”，就必须要实现由海量明细数据直接出具大型企业集团总部财务报表，实现在出具过程中能智能进行数据清洗修与数据自动校正功能，并对差异数据进行跟踪、分析和更正。

目前，在我国大型企业的财务合并报表系统中，由于会计准则的复杂性和企业业务的多样性，都采用手工或半自动方式出具大型企业集团总部报表。

手工方式即根据下属单位上报的单体报表一层一层往上手工编制合并报表，在实际操作中存在大量的手工干预，编制效率底，而且报表数据的准确性、真实性有待提高。

半自动方式从ECC获取账务明细数据直接出具单体报表，单体报表结果数据校验通过后，才能出具二级单位的合并报表，二级单位合并报表的结果数据校验通过后，才出具大型企业集团总部报表，在实际应用中，如果采用传统的分布式计算，无法一次性从ECC系统收集海量的明细数据到报表系统中，只能按合并组织架构从低往高分层收集数据，减少并发数据量；由于大型企业的合并组织层级多，在月结期间，如果有多数合并单位的清洗规则发现变化，为了保证历史数据按最新的清洗规则进行转换，总部如果直接收集数据，需要重新全量加载或者人工干预挑选特定的明细数据上载，这样会浪费大量的系统资源或等待时间，而且有人工的干预容易错误并且效率低下；此外，对于目前合并报表系统实施方法，只能在出具一套完整的报表，然后根据报表数据结果进行校验，才能检查数据质量是否到达出具上级合并报表的要求，所以只能一层一层往上出具财务合并报表，而无法直接在企业总部基于明细凭证数据直接出具大型企业的总体报表。

由于以上的内容技术瓶颈，现有财务合并报表系统从SAP ECC获取明细数据出具总体合并报表是通过手工或半自动方式实现，而无法直接出具总部的财务合并报表。

针对上述问题，现有技术中尚无良好解决方案。

发明内容

本发明的目的是提供一种方法，通过该方法能够实现从SAP ECC获取明细数据直接出具总部的财务报表。

为了实现上述目的，本发明提供一种海量凭证数据直接出具大型企业集团总部财务报表的方法，包括：将所述凭证数据切分为多个数据片段，以及利用与数据对应的计算规则计算所述多个数据片段得到多个临时结果集；汇总所述多个临时结果集以获得报表数据；从日志表中发现有变化的凭证数据和/或计算规则，利用最新的凭证数据和对应的计算规则重复上述步骤以得到更新的报表数据；对所述更新的报表数据进行数据校验和模型校验，将未通过数据校验和模型校验的报表数据剔除，其中，所述数据校验包括对不符合合并抵消规则的报表数据进行修正，以及所述模型校验包括：根据大型企业各层级间往来财务模型确定所述更新的报表数据可用；以及利用经过所述数据校验和所述模型校验的报表数据出具财务报表。

进一步地，汇总所述多个临时结果集以获得报表数据的步骤可以包括：将所述多个临时结果集划分为多个临时结果集组；汇总每个临时结果集组；以及收集每个临时结果集组的汇总数据进行再汇总以获得所述报表数据。