[发明专利]面向钢材流通领域的资金控货方法

说明书

技术领域

本发明涉及一种企业资金管理方法，具体说涉及一种钢铁流通领域的资金控货方法。

背景技术

资金管理的主要内容是：投资决策与计划，建立资金使用和分管责任制；检查和监督资金的使用情况：考核资金的利用效果。资金管理的目的是组织资金供应，保证生产经营活动不间断进行；不断提高资金利用效率以节约资金；提出合理使用资金的建议和措施，以促进生产、技术、经营管理水平的提高。目前绝大多数企业对资金管理主要是企业自身资金的管理，包括：筹资管理，企业其他自有资金的管理，资产管理，企业债务的管理，强化债权管理，实现资金良性循环，加强利润管理，企业的风险管理；对于客户，只从财务账上管理已产生的应收账款，控制应收在销售收入中的比例，并限制回收时间，防止长期拖欠；对已拖欠的应收，制定催收计划，由专人负责催收。绝少数企业对客户在己方的资金帐进行一个全面有效的监控，可能会导致应收账款占用过多，回收困难。在对供应商方面，预付账款通常是企业支付货款的常见方式，购货企业为了购入急需的商品，往往根据货款的总价事先支付给供货单位一定比例的货款，日后随着商品货物进入企业再支付剩余的款项。由于是事先付款，势必存在一定风险，在我国因预付账款后造成企业坏账的情况并不少见。因此，如何从单一的事后控制的模式，改进为事前、事中、事后的全过程控制显得十分必要。

发明内容

本发明的目的是提供一种面向钢材流通领域的资金控货方法，可通过事前、事中、事后的全过程控制，达到提高资金回笼周期、降低坏账风险、增加销售机会，并把预付账款的风险降低到最低程度。

根据本发明的面向钢材流通领域的资金控货方法，在工贸一体化系统中实施，工贸一体化系统与一个ePass统一认证和授权中心（J2EE）相关联并处于一个J2EE应用门户下，该J2EE还包括其它J2EE应用模块、定制应用适配器、J2EE应用架构/基础服务、J2EE应用服务器，并连接日志服务模块、企业级目录服务（LDAP）模块、数据交流服务模块、工作流引擎模块；工贸一体化系统通过J2EE服务器和Java数据库连接（JDBC）而与中心数据库（RDBMS）连接，工贸一体化系统包括基于Java语言的Mocca架构、Oracle定时任务模块、SOA架构、用于前端的Dorado产品、Spring配置，并采用浏览器模式；所述资金控货方法贯穿整个业务流程并包括：

a.建立和配备专门信用管理机构和组织，进行客户、供应商风险评估；

b.对客户的预付资金区分服务性质进行分别管理及统一调配；

c.建立和调查客户、供应商信誉跟踪档案；

d.建立发出商品以及预付账款的跟踪和责任考核制度；

e.系统提供授信逾期报表及时体现，强化对逾期应收、预付账款的催讨手段。

在步骤a.中，专门的信用管理机构和组织由分管领导、法律顾问、企管人员、财务人员、供应人员组成。

在步骤a.中，对客户、供应商风险评估包括在实施预付账款前进行风险评估，作为预付账款的前提条件，并针对每个客户、供应商的信誉情况设置信用等级、信用额度以及授信期限。

在步骤b.中，客户的资金自由款通过手工选择配到相应合同，或根据发货先后顺序，自动分配。

在步骤b.中，合同的付款方式设定为全额预付、定金、见单付款，款到发货四种模式，根据付款方式决定合同生效方式；根据合同的付款方式、客户的信用额度以及客户的资金余额来控制发货。

在步骤b.中，未收足货款或客户当前可用授信额度小于本次发货金额,则经过部门、财务、公司领导三级审批通过后才可发货；区分不同的业务类别，将资金封锁到的具体合同以及封锁的业务环节，从客户资金帐中跟踪某客户所有的资金出入、封锁、解除封锁的流水帐。

在步骤c.中，进一步包括集体风险评估、按章授权批准：当工贸中未收足货款或客户当前可用授信额度小于本次发货金额,经过部门、财务、公司领导三级审批通过后才发货。

本发明方案的有益效果是：本发明的资金控货方法由于形成事前，事中，事后的全过程控制，明确客户在我资金的当前使用状态，增加客户的满意度；可提高资金回笼周期，降低坏账风险；同时可针对信誉较好的用户通过信用管理增加销售机会并增加客户的满意度；对于供应商，可有效规避预付账款的风险，把预付账款的风险降低到最低程度。

附图说明

图1是实施本发明的面向钢材流通领域的资金控货方法的工贸一体化系统架构示意图；