[发明专利]稽核信息管理系统的在线询证方法及装置

说明书

技术领域

本发明属于企业信息管理系统技术领域，更具体地说，涉及一种稽核信息管理系统中稽核单位与被稽核单位之间的在线询证方法及装置。

背景技术

询证作为稽核中一种常见的程序和方法，主要包括询问与函证两部分。询问是指稽核人员以书面或口头方式，向被稽核单位内部或外部的业务知情人员获取经济业务相关信息，并对答复进行评价的过程。询问主要用于稽核工作进行前或过程中，对被稽核单位基本情况或稽核相关内容的了解。函证是指对不能从内部凭证、账表、资料作出验证的问题，通过来自第三方的对有关信息和现存状况的声明，获取和评价稽核证据的过程。函证主要用于对银行存款、借款、应收（如含售电量、电价）、预收、应付等发生额和余额的核对。

传统的线下询证的方式由于受到条件的局限，比如被稽核单位分布范围广，需手工逐一对被稽核单位进行询问或发询证函，不仅效率低下，而且不便于对已发出的询证进行有效的跟踪管理，如哪些被稽核单位及时的进行了回复，哪些被稽核单位回复不及时。

如今在集团型企业中开展专项稽核通常是集团总部针对工作中的重点问题对所属单位进行的监督检查。这种大型的集团检查已实现信息化管理，即集团稽核信息管理系统。但由于地理位置、网络环境等客观原因，企业集团的稽核信息管理信息无法集中部署在企业集团总部中，需要分别部署在子公司的内部局域网络环境，而在两级数据中心部署模式下目前还没有一种有效及时的询证方法可以解决异地在线询证的问题。

发明内容

本发明的目的是提供一种稽核信息管理系统的在线询证方法及装置，可以实现两级数据中心模式下的询证数据的上报和下发业务，能及时的将稽核单位的询证意见下发给各被稽核单位，同时将各被稽核单位针对稽核单位下达的询证意见的回复上报给稽核单位，实现自动化的双向沟通。

为了实现上述目的，本发明采取如下的技术解决方案：

稽核信息管理系统的在线询证方法，包括以下步骤：

询证发起步骤，上级用户对稽核结果发起询证函；

询证下发步骤，将上级用户发起的询证函下发至下级用户；

询证接收及答复步骤，下级用户接收上级用户发起的询证函，并对征询函的稽核事项进行说明及答复；

答复上报步骤，将下级用户的询证答复上报给上级用户；

答复查询步骤，上级用户对下级用户上报的询证答复进行查询。

进一步的，所述询证发起步骤中询证函的内容包括上级用户列出的稽核事项，所述稽核事项为稽核过程中上级用户对稽核结果发现的疑点或问题。

进一步的，在询证发起步骤中发起询证函时将询证函与对应的稽核结果绑定。

进一步的，所述在询证下发步骤和答复上报步骤中，询证数据和答复数据的传送采用上级用户数据中心和下级用户数据中心直接下发/上报的方式。

进一步的，所述询证接收及答复步骤中下级用户答复询证时支持文本答复和将相关资料或证据以附件的形式上传。

在线询证装置，包括：

询证发起单元，用于由上级用户对稽核结果发起询证函；

询证下发单元，用于将上级用户发起的询证函下发至下级用户。

询证接收及答复单元，用于由下级用户接收上级用户发起的询证函，并对稽核事项进行说明及答复；

答复上报单元，用于将下级用户的询证答复上报给上级用户。

答复查询单元，用于上级用户对下级用户上报的询证答复进行在线查询。

进一步的，所述询证发起单元发起的询证函的内容包括上级用户列出的稽核事项，所述稽核事项为稽核过程中上级用户对稽核结果发现的疑点或问题。

进一步的，所述询证发起单元发起询证函时将询证函与对应的稽核结果绑定。

进一步的，所述在询证下发单元和答复上报单元数据的传送采用上级用户数据中心和下级用户数据中心直接下发/上报的方式。

进一步的，所述询证接收及答复单元答复询证时支持文本答复和将相关资料或证据以附件的形式上传。

由以上技术方案可知，本发明的在线询证方法及装置，在稽核信息管理系统的两级数据中心部署模式下，上级用户直接向下级用户发起询证，下级用户直接回复上级用户的询证，两级用户之间的数据直接交互，可以及时的将上级用户（稽核单位）的询证意见下发给各下级用户（被稽核单位），各下级用户针对上级用户下达的询证意见进行回复并直接上报给上级用户，实现自动化的双向沟通，解决了异地沟通的问题。

附图说明