[发明专利]一种风险缓释分配方法

说明书

技术领域

本发明属于银行风险缓释技术领域，尤其涉及一种风险缓释分配方法。

背景技术

巴塞尔新资本协议鼓励银行通过开发更加高级的风险计量模型，精确计量银行面临的风险，使之更有效地降低所持资产的风险。巴塞尔新资本协议规定：商业银行在使用内部评级法计算信用风险加权资产时，首先得到客户评级(客户违约概率)，债项/资产评级(违约损失率)以及违约风险暴露等风险参数，然后在这些参数的基础上计算每笔债项的信用风险加权资产。

在估算这些风险参数的过程中，要使用风险缓释来降低或者是转移债项/资产的风险，参见图1。也就是说，要利用缓释分配技术将各类信用风险缓释工具分配给不同的债项来调整风险参数(客户违约概率，违约损失率，违约风险暴露)的值，以达到最终减小风险加权资产(RWA)的目的。

RWA＝EAD′×LGD′×f(PD′)                                公式1

其中，PD′、LGD′和EAD′均表示调整后的风险参数，f(x)函数在客户违约概率(PD)的取值范围内是一个单向递增函数。

通常情况下由于每个债项的净额结算部分对债项/资产风险暴露EAD、保证和信用衍生品对客户违约概率PD的调整作用是相对固定的。因此可以将公式1修正为公式2：

RWA＝k×LGD′                                          公式2

同时，可将最终目的简化为：通过缓释分配金融抵质押品等缓释工具，得到最小调整后违约损失率LGD′。

在商业银行的实际业务中，经常出现一笔债项利用多种形式抵质押品共同担保的情况。这个时候需要将风险暴露拆分为由不同抵质押品覆盖的部分，分别计算风险加权资产。拆分按金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产以及其他抵质押品的顺序进行。

另外，在实际业务中还存在另外一种场景，多笔债项共用相同的抵质押品作为担保的情况。下面的例子可以说明这种情况。

  资产编号  缓释工具编号  1000  A  1000  B  1000  C  2000  B  2000  C  3000  A

表1

从表1中列出的数据可以看出：债项和缓释工具之间存在一种多对多的关系，也就是说每笔债项可能拥有多个缓释工具(如资产编号为1000的债项拥有缓释工具A，B和C)，而每个缓释工具可以同时为多笔债项进行风险缓释(如缓释工具B和C同时为资产编号为1000和2000的债项进行风险缓释)。在这种情况下，需要将缓释工具缓释拆分并分配给不同的债项，同时保证能够得到最佳的缓释分配效果(即得到最小的调整后违约损失率LGD′)。