[发明专利]一种电改情境下电网企业投入产出分析模型及架构

摘要

一种电改情境下电网企业投入产出分析模型及架构，其特征在于：第一步：输配电价测算模型测算，在输配电价模型中输入初始投资I，得出输配电价P，如P未超过社会可承受电价，则进入第二步，若超过社会可承受电价，则返回，重设初始投资I；第二步：国际评级模型应用校验，第三步：投资能力测算模型校验，将通过第二步测算的输配电价P输入投资能力测算模型，输出投资Imax，直到通过投资能力测算模型验证。本发明的优点：发明成果能够优化电网公司资源配置，提高公司资产收益率。合理确定电网投资规模，提升公司电网投资效益。能够解决企业融资、投资、绩效等问题，提升公用事业型企业市场化改革过程中的投资决策和预算编制科学化水平。

主权项

1.一种电改情境下电网企业投入产出分析模型及架构，其特征在于：第一步：输配电价测算模型测算在输配电价模型中输入初始投资I，得出输配电价P，如P未超过社会可承受电价，则进入第二步，若超过社会可承受电价，则返回，重设初始投资I；第二步：国际评级模型应用校验各电网省公司将通过第一步校验的投资及对应的准许收入提交总部，由总部汇总后，应用评级模型验证，如验证通过则投资通过财务审核，如未通过则分析后退回重新测算；本发明在科学构建公司国际评级评价指标体系的基础上，通过专家调研收集整理指标重要性评价数据，并运用层次分析法构建权重判断矩阵，测算得出了各个指标的权重，从而得到关于公司国际评级评价概念模型为：A＝(0.6144,0.2683,0.1172,0.4251)·(B1,B2,B3,B4)T  (1)即：其中：资本效益B1＝(0.3404,0.1360,0.1801,0.0865)·(C11,C12,C13,C14)T＝0.3404×输配电价C11+0.1360×产业单位收入年增长率C12+0.1801×金融收入年增长率C13+0.0865×抵消收入年增长率C14(3)负债比率B2＝(0.3124,0.4294,0.0841,0.1837)·(C21,C22,C23,C24)T＝0.3124×工资年增长率C21+0.4294×其他成本费用占输配电收入比例C22+0.0841×产业单位成本增速C23+0.1837×预付账款占固定资产投资比例C24(4)资产流动性B3＝(0.4286,0.0384,0.1429,0.2318)·(C31,C32,C33,C34)T＝0.4286×其他流动他流动资产占金的比重C31+0.0384×应付账款占成本的比例C+0.1429×预收款项占营业收入的比例C33+0.2318×应缴税费占毛利的比例C34(5)根据输配电价改革后公司实际财务状况，依据优化模型对各个C级指标进行打分；将各个B级指标得到相应的评分分数得到A的分值并与国际评级评分标准相比较，有不符合评分标准的指标将进行参数的优化调整，直到全部符合评级A级；第三步：投资能力测算模型校验将通过第二步测算的输配电价P输入投资能力测算模型，输出投资Imax；当初始投资I≤Imax时，则(I，P)通过投资能力测算模型验证，若初始投资I>Imax时，则(I，P)未通过投资能力测算模型验证，需返回初始阶段重新设定初始I，直到通过投资能力测算模型验证；电网公司投资能力验证描述如下：投资能力＝经营活动现金净流入+融资活动现金净流入+投资活动产生的现金流入‑△最低安全备付额  (7)经营活动现金净流入、融资活动现金净流入的测算公式分别如下：经营活动现金净流入＝利润总额+折旧费用‑净营运资本变动+费用化利息+资产减值损失‑公允价值变动收益‑投资收益  (8)其中：利润总额＝有效资产×(权益资本收益率×(1‑资产负债率)+债务资本收益率×资产负债率)  (9)折旧费用＝新增投资×投资计入固定资产比率×定价折旧率  (10)费用化利息＝平均融资成本*(1‑借款利息资本化率)*带息负债余额融资活动现金净流入＝本期带息负债余额*(1‑平均融资成本)‑期初带息负债余额‑上缴投资收益+权益性现金流入  (11)将上述各项公式代入后，得出投资能力总公式如下：投资规模＝有效资产×(权益资本收益率×(1‑资产负债率)+债务资本收益率×资产负债率)+新增投资×投资计入固定资产比率×定价折旧率‑净营运资本变动+带息负债余额*平均融资成本*(1‑借款利息资本化率)+带息负债余额*(1‑平均融资成本)‑带息负债余额‑△最低安全备付额+投资活动产生的现金流入+资产减值损失‑公允价值变动收益‑投资收益(12)。